Qu'est-ce que la diligence raisonnable?

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Le monde de l'entreprise est en constante évolution et à enjeux élevés, et une compréhension claire de ce qui se passe peut faire la différence entre le succès et l'échec.Même une surveillance mineure peut faire dérailler un accord de plusieurs milliards de dollars, il est donc essentiel d'avoir les bonnes informations et de savoir avec qui vous avez affaire.C'est là que la diligence raisonnable entre en jeu.

Qu'est-ce que la diligence raisonnable?

La diligence raisonnable est devenue synonyme d'évaluation des risques d'entreprise, mais que signifie vraiment le terme?En bref, le processus de diligence raisonnable consiste à vérifier, à enquêter et à auditer une transaction potentielle ou une opportunité d'investissement pour confirmer tous les faits et données pertinents, financiers ou autres.Il s'agit de la partie d'investigation du processus Know Your Customer (KYC) et est une partie importante des réglementations anti-blanchiment (AML).

La diligence raisonnable est essentielle aux transactions des fusions et acquisitions (M&A).Il permet aux investisseurs de déterminer la viabilité financière de l'acquisition et d'identifier tout problème avec les opérations de la société cible.En menant une enquête approfondie, les décideurs peuvent faire un choix éclairé sur la viabilité de l'arrangement.Étant donné que le résultat peut avoir un impact significatif sur le succès de l'investissement, les entreprises reconnaissent l'importance de ce processus.

Dans un sens large, nous pouvons parler de trois types différents de diligence raisonnable:

1.Diligence raisonnable simplifiée (SDD)

La forme la plus basse de diligence raisonnable qu'une institution peut mener.Il est appliqué dans les cas où le risque pénal est mince à nul et couvre une vérification superficielle de l'identité de la personne.

2Diligence raisonnable du client (CDD)

La forme la plus courante de diligence raisonnable vise à détecter les risques et à prévenir le blanchiment d'argent.Il s'agit en fait d'une exigence légale, les entreprises étant confrontées à des pénalités si elles négligent de effectuer des chèques de CDD.Les sociétés qui ne répondent pas aux exigences peuvent être condamnées à une amende de 560 à 2240 $ par violation.

3 et 3Diligence raisonnable améliorée (EDD)

Ce qui rend les vérifications EDD différentes des processus CDD, c'est le niveau de contrôle.La diligence raisonnable des clients identifie le sujet mais ne vérifie pas ses réclamations.Une diligence raisonnable améliorée est beaucoup plus détaillée pour suivre, analyser et considérer tous les aspects de la vie financière du sujet afin de minimiser tout risque potentiel.Bien que EDD vise également à détecter les risques et à prévenir les actes répréhensibles criminels, il est réservé aux individus et aux entreprises à haut risque en raison de l'emplacement, de l'occupation et de l'exposition politique.