¿Qué es la diligencia debida?

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El mundo corporativo es siempre cambiante y de alto riesgo, y una comprensión clara de lo que está sucediendo puede marcar la diferencia entre el éxito y el fracaso.Incluso una supervisión menor puede descarrilar un acuerdo multimillonario, por lo que es fundamental tener la información correcta y saber con quién está tratando.Ahí es donde entra la debida diligencia.

¿Qué es la diligencia debida?

La debida diligencia se ha convertido en sinónimo de evaluación de riesgos comerciales, pero ¿qué significa realmente el término?En resumen, el proceso de diligencia debida implica verificar, investigar y auditar una posible oportunidad de transacción o inversión para confirmar todos los hechos y datos relevantes, financieros o de otra manera.Es la parte de investigación del proceso conocido de su cliente (KYC) y es una parte importante de las regulaciones contra el lavado de dinero (AML).

La diligencia debida es crítica para las fusiones y las transacciones de adquisiciones (M&A).Permite a los inversores determinar la viabilidad financiera de la adquisición e identificar cualquier problema con las operaciones de la compañía objetivo.Al realizar una investigación exhaustiva, los tomadores de decisiones pueden tomar una decisión informada sobre la viabilidad del acuerdo.Dado que el resultado puede tener un impacto significativo en el éxito de la inversión, las empresas reconocen la importancia de este proceso.

En un sentido amplio, podemos hablar sobre tres tipos diferentes de diligencia debida:

1.Diligencia debida simplificada (SDD)

La forma más baja de diligencia debida que una institución puede llevar a cabo.Se aplica en los casos en que el riesgo penal es delgado a ninguno y cubre una verificación superficial de la identidad de la persona.

2.Diligencia debida del cliente (CDD)

La forma más común de diligencia debida tiene como objetivo detectar riesgos y prevenir el lavado de dinero.En realidad, es un requisito legal, con empresas que enfrentan sanciones si descuidan realizar cheques de CDD.Las corporaciones que no cumplan con los requisitos pueden recibir una multa de $ 560-2240 por violación.

3.Diligencia debida mejorada (EDD)

Lo que hace que las verificaciones de EDD sean diferentes de los procesos de CDD es el nivel de escrutinio.La debida diligencia del cliente identifica el tema pero no verifica sus reclamos.La debida diligencia mejorada entra en mucho más detalles para rastrear, analizar y considerar todos los aspectos de la vida financiera del sujeto para minimizar cualquier riesgo potencial.Si bien EDD también tiene como objetivo detectar riesgos y prevenir las irregularidades criminales, está reservado para personas y empresas de alto riesgo debido a la ubicación, la ocupación y la exposición política.