ما هو العناية الواجبة؟

Related: فوائد الذكاء المفتوح المصدر للعناية الواجبة

عالم الشركات متغير باستمرار ومخاطر عالية ، وفهم واضح لما يجري يمكن أن يحدث فرقًا بين النجاح والفشل.حتى الإشراف البسيط يمكن أن يعرقل صفقة بمليارات الدولارات ، لذلك من الأهمية بمكان الحصول على المعلومات الصحيحة ومعرفة من تتعامل معها.هذا هو المكان الذي يأتي فيه العناية الواجبة.

ما هو العناية الواجبة؟

أصبحت العناية الواجبة مرادفًا لتقييم مخاطر الأعمال ، ولكن ماذا يعني المصطلح حقًا؟باختصار ، تتضمن عملية العناية الواجبة التحقق من معاملة محتملة أو فرصة استثمار وتدقيقها لتأكيد جميع الحقائق والبيانات ذات الصلة ، المالية أو غير ذلك.إنه الجزء التحقيق في عملية معرفة العميل (KYC) وهو جزء مهم من لوائح مكافحة غسل الأموال (AML).

العناية الواجبة أمر بالغ الأهمية لعمليات الدمج والاستحواذ (M&A).يسمح للمستثمرين بتحديد الجدوى المالية للاستحواذ وتحديد أي مشكلات مع عمليات الشركة المستهدفة.من خلال إجراء تحقيق شامل ، يمكن لصناع القرار اتخاذ خيار مستنير حول صلاحية الترتيب.بالنظر إلى أن النتيجة يمكن أن يكون لها تأثير كبير على نجاح الاستثمار ، تدرك الشركات أهمية هذه العملية.

بمعنى واسع ، يمكننا التحدث عن ثلاثة أنواع مختلفة من العناية الواجبة:

1.العناية الواجبة المبسطة (SDD)

أدنى شكل من أشكال العناية الواجبة التي يمكن للمؤسسة إجراء.يتم تطبيقه في الحالات التي يكون فيها المخاطر الجنائية ضئيلة على لا شيء وتغطي التحقق السطحي لهوية الشخص.

2.العناية الواجبة للعميل (CDD)

يهدف الشكل الأكثر شيوعًا من العناية الواجبة إلى اكتشاف المخاطر ومنع غسل الأموال.إنه في الواقع مطلب قانوني ، حيث تواجه الشركات عقوبات إذا أهملت إجراء فحص CDD.يمكن تغريم الشركات التي تفشل في تلبية المتطلبات 560-2240 دولار لكل انتهاك.

3.العناية الواجبة المحسنة (EDD)

ما يجعل فحص EDD مختلفًا عن عمليات CDD هو مستوى التدقيق.تحدد العناية الواجبة للعميل الموضوع ولكنها لا تتحقق من مطالباتهم.يتم تعزيز العناية الواجبة إلى مزيد من التفاصيل لتتبع ، والنظر في كل جانب من جوانب الحياة المالية للموضوع لتقليل أي مخاطر محتملة.بينما يهدف EDD أيضًا إلى اكتشاف المخاطر ومنع ارتكاب الأخطاء الجنائية ، إلا أنه مخصص للأفراد والشركات المعرضين للخطر بسبب الموقع والاحتلال والتعرض السياسي.